广西钦州农业学校关于
2024年单位预算的公告
依据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《自治区党委办公厅、自治区人民政府办公厅关于印发〈广西壮族自治区进一步推进预决算公开工作实施方案〉的通知》（桂办发〔2016〕62号）、《中共广西壮族自治区委员会 广西壮族自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（桂发〔2018〕26号）、《广西壮族自治区财政厅关于印发广西壮族自治区本级预算绩效目标管理暂行办法的通知》（桂财办〔2017〕60号）等精神，以及《广西壮族自治区农业农村厅关于广西钦州农业学校2024年部门预算的批复》（桂农厅函〔2024〕192号）有关要求，现将广西钦州农业学校2024年单位预算及“三公”经费预算情况予以公布。
广西钦州农业学校
2024年2月27日
广西钦州农业学校2024年单位预算
目 录
第一部分：广西钦州农业学校概况
一、主要职责
二、机构设置情况
第二部分：广西钦州农业学校2024年单位预算情况说明
一、单位收支总体情况说明
二、单位收入总体情况说明
三、单位支出总体情况说明
四、财政拨款收支总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
八、政府性基金预算支出情况说明
九、国有资本经营预算支出情况说明
十、其他重要事项情况说明
（一）事业运行经费安排情况说明
（二）政府采购预算安排情况说明
（三）国有资产占用情况说明
（四）重点项目预算绩效目标等情况说明
第三部分：名词解释
第四部分：广西钦州农业学校2024年单位预算报表
表1：单位收支总体情况表
表2：单位收入总体情况表
表3：单位支出总体情况表
表4：财政拨款收支总体情况表
表5：一般公共预算支出情况表
表6：一般公共预算基本支出情况表
表7：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表
表8：政府性基金预算支出情况表
表9：国有资本经营预算支出情况表
表10：2024年度单位预算自治区本级项目支出绩效目标公开表
表11：自治区对下转移支付项目绩效目标公开表
第一部分：广西钦州农业学校概况
一、 主要职责
（一）招收全日制初中毕业及同等学历的生源，从事普通中等职业教育事业；
（二）为社会输出各类专业技术人才；
（三）从事短期职业培训；
（四）开展新型职业农民培训、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。
二、机构设置情况
（一）内设机构情况
根据广西钦州农业学校发展新形势的需要，经广西壮族自治区委编办和广西壮族自治区农业农村厅核定，学校现有8个内设管理机构：学校办公室、人事科、计财科、学生科、教务科、总务科、保卫科、招生和就业办公室；8个教辅机构：培训中心、信息管理中心、教育教学研究中心、实训中心、基础教学部、现代农业教学部、理工教学部、商贸管理教学部；4个党群机构：党委办公室、工会、团委、妇委会。
（二）预算单位情况
广西钦州农业学校是广西壮族自治区农业农村厅直属公益二类事业单位。
第二部分：广西钦州农业学校2024年单位预算情况说明
一、单位收支总体情况说明
按照综合预算的原则，广西钦州农业学校所有收入和支出均纳入单位预算管理，2024年收支总预算7921.57万元，同比增加1384.63万元，增长21.18%。增长的主要原因是中央提前下达中央转移支付专项资金、教育经费、学校基础设施建设比上年有较大增长。收入包括：一般公共预算拨款收入、纳入财政专户管理的收入安排的资金（教育收费）、未纳入财政专户管理的收入安排的资金（事业收入、事业单位经营收入、其他收入）、上年结转结余收入。支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。
二、单位收入总体情况说明
2024年收入总预算7921.57万元，同比增加1384.63万元，增长21.18%。增长的主要原因是中央提前下达中央转移支付专项资金、教育经费、学校基础设施建设比上年有较大增加。其中：
（一）一般公共预算拨款6845.88万元，同比增加1283.97万元，增加23.09%，占比86.42%，其中自治区本级经费拨款5496.28万元，中央补助经费拨款1349.60万元，纳入一般公共预算管理的非税收入0万元。
（二）政府性基金预算拨款为0万元。
（三）国有资本经营预算拨款为0万元。
（四）纳入财政专户管理的事业收入（全部为教育收费安排的资金）280万元，同比增加98万元，增长53.85%，占比3.53%。
（五）事业收入0万元。
（六）事业单位经营收入0万元。
（七）上级补助收入安排0万元。
（八）附属单位上缴收入安排0万元。
（九）其他收入795.69万元，同比增加2.66万元，增长0.34%，占比10.04%。
（十）上年结转结余收入0万元。
三、单位支出总体情况说明
2024年支出总预算7921.57万元，同比增加1384.63万元，增长21.18%，其中：基本支出2520.59万元，项目支出5400.98万元。增长的主要原因是中央提前下达中央转移支付专项资金、教育经费、学校基础设施建设比上年有较大增加。其中：
（一）按功能分类科目划分
1.205类教育支出7350.77万元，同比增加1278.27万元，增长21.05%，占支出总预算92.79%。
205类03款02项“中等职业教育”7350.77万元。用于学校职业教育支出，包括人员经费、学校基础设施建设及教学设施设备购置、学校正常运行经费等。
2.208类社会保障和就业支出351.23万元，同比增加49.54万元，增长16.42%，占支出总预算4.44%。
（1）208类05款02项“事业单位离退休”193.05万元，用于单位离退休人员相关支出。
（2）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出” 105.45万元，用于单位缴纳基本养老保险费支出。
（3）208类05款06项“机关事业单位职业年金缴费支出” 52.73万元，用于单位缴纳职业年金费用支出。
3.210类卫生健康支出140.47万元，同比增加60.96万元，增长76.67%，占支出总预算1.77%。
210类11款02项“事业单位医疗”100.93万元，用于单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出。
210类11款03项“公务员医疗补助” 39.55万元，用于非驻邕事业单位按照规定标准缴纳的在职人员医疗费支出。
4.221类住房保障支出79.09万元，同比减少4.15万元，减少4.99%，占支出总预算1.00%。
221类02款01项“住房公积金”79.09万元，用于单位按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。
1.基本支出预算2520.59万元，同比增加324.03万元，增长14.75%，占支出总预算31.82%。
（1）人员类项目支出预算1709.62万元，同比增加138.3万元，增长8.8%，占基本支出预算67.83%。其中：工资福利支出预算1369.21万元，同比增加51.01万元，增长3.87%，占基本支出预算54.32%；对个人和家庭的补助支出预算340.41万元，同比增加87.29万元，增长34.49%，占基本支出预算13.51%。
（2）运转类公用经费项目支出（商品和服务支出预算）810.97万元，同比增加185.73万元，增长29.71%，占基本支出预算32.17%。
2.项目支出预算5400.98万元，同比增加1060.6万元，增长24.44%，占支出总预算68.18%。增长主要原因：实训综合楼项目建设经费及编外人员经费等增加。
四、财政拨款收支总体情况说明
2024年财政拨款收支总预算6845.88万元，同比增加1283.97万元，增长23.09%；收入全部为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款，包括：自治区本级经费拨款5496.28万元、中央补助经费拨款1349.60万元、纳入一般公共预算管理的非税收入0万元；支出包括：教育支出6477.83万元、社会保障和就业支出148.48万元、卫生健康支出140.47万元、住房保障支出79.09万元。
五、一般公共预算支出情况说明
2024年一般公共预算总支出6845.88万元，同比增加1283.97万元，增长23.09%。增长的主要原因是中央提前下达中央转移支付专项资金、教育经费、学校基础设施建设比上年有较大增加。
（一）按支出功能分类科目划分
1.205类科目教育支出6477.83万元，同比增加1223.91万元，增长23.30%，占一般公共预算总支出94.62%。
205类03款02项“中等职业教育”6477.83万元。用于学校职业教育支出，包括人员经费、学校基础设施建设及教学设施设备购置、学校正常运行经费等。
2.208类社会保障和就业支出148.48万元，同比增加3.24万元，增长2.23%，占一般公共预算总支出2.17%。
（1）208类05款02项“事业单位离退休”43.03万元，用于事业单位离退休人员相关支出。
（2）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出”105.45万元，用于单位缴纳基本养老保险费支出。
3.210类卫生健康支出140.47万元，79.51万元，同比增加60.96万元，增长76.67%，占一般公共预算总支出2.05%。
（1）210类11款02项“事业单位医疗”100.93万元，用于事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出。
（2）210类11款03项“公务员医疗补助”39.55万元，用于非驻邕事业单位按照规定标准缴纳的在职人员医疗费支出。
4.221类住房保障支出79.09万元，同比减少4.15万元，减少4.99%，占一般公共预算总支出1.16%。
221类02款01项“住房公积金”79.09万元，用于单位按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。
（二）按支出结构分类划分。
1.基本支出2235.28万元，同比增加282.37万元，增长14.46%，占一般公共预算总支出32.65%。
（1）人员类项目支出预算1475.91万元，同比增加93.84万元，增长6.79%，占基本支出预算66.03%。其中：工资福利支出预算1239.95万元，同比增加20.73万元，增长1.7%，占基本支出预算55.47%；对个人和家庭的补助预算235.95万元，同比增加73.1万元，增长44.89%，占基本支出预算10.56%。
（2）运转类公用经费项目支出（商品和服务支出）预算759.37万元，同比增加188.53万元，增长33.03%，占基本支出预算33.97%。
2.项目支出4610.6万元，同比增加1001.6万元，增长27.75%，占一般公共预算总支出67.35%，增长的主要原因是中央提前下达中央转移支付专项资金、教育经费、学校基础设施建设比上年有较大增加。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2024年一般公共预算基本支出2235.28万元，同比增加282.37万元，增长14.46%，其中：
（一）人员经费情况
人员经费1475.91万元，占一般公共预算基本支出66.03%。其中：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等工资福利支出；离休费、退休费、医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助支出等对个人和家庭的补助。
（二）公用经费情况
公用经费759.37万元，占一般公共预算基本支出33.97%。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、工会经费、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
2024年一般公共预算资金安排 “三公”经费支出预算0万元，比2023年（增加）减少0万元，同比（增长）下降0%。我单位严格按照广西壮族自治区财政厅核定的“三公”经费预算控制数编制预算，其中：
1.因公出国（境）费0万元，同比增加0万元。
2.公务接待费0万元，同比增加0万元。
3.公务用车购置费0万元，同比增加0万元。
4.公务用车运行维护费0万元，同比增加0万元。
八、政府性基金预算情况说明
2024年本单位无政府性基金预算。
九、国有资本经营预算支出情况说明
2024年本单位无国有资本经营预算。
十、其他重要事项情况说明
（一）事业运行经费安排情况说明
2024年本单位运行经费一般公共预算759.37万元，570.84万元，同比增加188.53万元，增长33.03%，增长的主要原因：我校学生人数增多。
（二）政府采购预算安排情况说明
2024年政府采购预算2354万元，同比增加619.66万元，增长35.73%。政府集中采购预算360万元，占政府采购预算15.29%；分散采购预算1994万元，占政府采购预算84.71%。
1.按政府采购资金类型分类。一般公共预算拨款2354万元，占政府采购预算的100%，单位资金0万元，占政府采购预算0%。
2.按政府采购项目类型分类。一是集中采购360万元，其中货物类采购预算335万元，服务类采购预算25万元。二是分散采购1994万元，其中货物类采购预算0万元，工程类采购预算1994万元，服务类采购0万元。
（三）国有资产占用情况说明
1.公务用车情况。我单位车辆编制数为2辆，定编小汽车实有数1辆。
2.新增“三项资产”情况。2024年新增“三项资产”预算1994万元，主要是房屋类建设。
（四）重点项目预算绩效目标等情况说明
我单位2024年单位预算共有2个项目纳入绩效管理的范围，预算资金3408.93万元，其中一般公共预算拨款3408.93万元。
（一）直属院校基础设施建设补助资金2513.93万元。2024年度绩效目标：一是第六、七栋学生宿舍楼架空层改建满足不断增多的新生宿舍需要。教研楼架空层进行改造有效缓解目前学校大教室不足的现状，提升学校教育教学管理能力。二是初步完成1943年度-2015年度传统载体文书档案数字化，为学校档案信息化奠定基础。购置教育厅视频会议系统，完成我校与教育厅系统视频会议的对接。国产办公电脑的配置，达到了办公电脑国产化正版化的目标。引入智慧校园平台配套硬件，进一步提升了校园安保工作效率。三是更新建设3个机房、第7栋学生宿舍楼和教研楼结算工程款等项目是改善办学条件和提高办学水平的必要举措，它满足学生教学实训及学生生活等多功能的要求。四是通过继续开展学校基础设施建设项目—实训综合楼，争取达到广西中等职业学校办学条件建设分级标准Ⅲ级在校舍面积、实训条件和信息化建设等方面的要求。设置6条数量指标：数量指标1.购置学生架床数量（≥170套），数量指标2.办公设备购置数量（≥30台），数量指标3.改建架空层项目数（≥3项），数量指标4.结算工程尾款项目数（≥2项），数量指标5.机房更新改造间数（≥3间），数量指标6.实训综合楼建筑面积（≥8961.23平方米）；设置2条质量指标：质量指标1.机房改造验收通过率（=100%），质量指标2.购置设备验收合格率（≥90%）；设置4条时效指标：时效指标1.经费支付及时率（=100%），时效指标2.办公设备交付时间（≤7月），时效指标3.学生宿舍楼改造完成时间（≤9月），时效指标4.机房更新改造完成时间（≤9月）；设置7条成本指标：成本指标1.项目总成本（≤ 2513.93万元），成本指标2.购置学生架床成本（≤17万元），成本指标3.办公设备购置成本（ ≤20万元），成本指标4.改建架空层项目成本（≤200.15万元），成本指标5.结算工程尾款（≤162.8万元），成本指标6.机房更新改造成本（≤103.9万元），成本指标7.实训综合楼（≤1994万元）；设置2条社会效益指标：社会效益指标1.受益师生数（≥4000人），社会效益指标2.办公设备故障发生率（≤10%）；设置1条可持续发展指标：新购设备可持续使用年限（≥5年）；设置1条满意度指标：使用人员满意度（≥90%）。
（二）中等职业学校免学费资金895万元。2024年度绩效目标：规范在职人员年收入分配，体现奖优罚劣，鼓励在职人员更多参与单位事业活动，提高收入，改变生活水平，提高师资队伍素质。设置1条数量指标：经费支付事业单位员工数量（≥129人）；设置1条质量指标：员工考核合格率（=100%）；设置1条时效指标：经费支付时间（每月31日前）；设置2条成本指标：成本指标1.经费总成本（≤895万元），成本指标2.人均经费标准（≥50600元/人/年）；设置1条社会效益指标：为社会提供就业岗位数量 ≥129个；设置2条可持续发展指标：可持续发展指标1.事业单位员工本科以上学历率（≥85%），可持续发展指标2.在职员工稳定率（≥90%）；设置1条满意度指标：事业单位在职人员满意度（≥90%）。
其他项目绩效目标详见广西钦州农业学校2024年单位预算公开表的表10。
第三部分：名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、事业运行经费：是指学校，公益事业单位运行公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分：广西钦州农业学校2024年单位预算报表
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