广西钦州农业学校

2021年度部门决算

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第一部分：广西钦州农业学校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西钦州农业学校2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：广西钦州农业学校2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2021年度政府性基金支出决算情况

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：广西钦州农业学校概况

一、主要职能

（1）招收全日制初中毕业及同等学历的生源，从事普通中等职业教育事业；

（2）为社会输出各类专业技术人才；

（3）从事短期职业培训；

（4）开展新型职业农民培训、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。

二、部门决算单位构成

根据广西钦州农业学校发展新形势的需要，经自治区编办和自治区农业农村厅核定，学校现有8个内设管理机构：学校办公室、人事科、计财科、学生科、教务科、总务科、保卫科、招生和就业办公室；8个教辅机构：培训中心、信息管理中心、教育教学研究中心、实训中心、基础教学部、现代农业教学部、理工教学部、商贸管理教学部；4个党群机构：党委办公室、工会、团委、妇委会。

第二部分：广西钦州农业学校2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

(上述报表详见附件：广西钦州农业学校2021年度部门决算公开表）。

第三部分：广西钦州农业学校2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入7293.57万元，其中本年收入  7293.57万元，较2020年度决算数增加1946.86万元，增长36%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入4232.02万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加378.35万元，增长10%，主要原因是本年度财政拨款项目增加。

2.事业收入132.84万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加21.46万元，增长19 %，主要原因是学生人数增加。

3.其他收入2928.72万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加1547.06万元，增长112%，主要原因是：（1）2021年取得教育厅安排的广西现代教育职业教育发展示范项目德国复兴信贷银行贷款1687.72万元；（2）收回部分历年短期培训款项以及培训中心项目增多收入共1049.23万元。

4.使用非财政拨款结余454.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加133.62万元，增长42%，主要原因是弥补我校人员经费缺口。

5.上年结转和结余28.01万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少12万元，下降30%，主要原因是我校委托培训项目支出增加。

（二）本单位2021年度总支出6551.12万元，其中本年支出 6551.12万元，较2020年度决算数增加844.02万元，增长14.79 %。支出具体情况如下:

1.教育支出（类） 6166.16 万元，主要用于主要用于本单位人员经费、运行保障、基础设施建设、学生助学金、委托培训等支出项目支出。较2020年度决算数增加816.55万元，增长15.26%，主要原因是本年度建设教研楼项目和广西现代教育示范项目（德促行）支出。

2.社会保障和就业（类）支出233.41万元，主要用于主要用于主要用于学校职工机关事业单位基本养老保险、职业年金、职工基本医疗保险、其他社会保障等支出。较2020年度决算数增加21.03万元，增长9.9%，主要原因是新进人员社保缴费。

3.卫生健康（类）支出70.13万元，主要用于学校职工基本医疗保险和公务员医疗补助支出。较2020年度决算数增加7.18 万元，增长11.41%，主要原因是新进人员医保缴费。

4.住房保障（类）支出81.42万元，主要用于学校职工住房公积金支出。较2020年度决算数增加1.35万元，增长1.69%，主要原因是新进人员公积金缴费。

5.结余分配454.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2020年度决算数增加395.4万元，增长674.74%，主要原因是委托培训的结余增加。

6.年末结转和结余770.47万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加742.46万元，增长2650.70%，主要原因是德促行贷款用于第七栋宿舍工程款结转。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西钦州农业学校2021年度一般公共预算财政拨款支出4232.02万元，较2020年度决算数增加378.35万元，增长9.82%。其中：基本支出1871.19万元，项目支出2360.83万元。

广西钦州农业学校2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4115.05万元，支出决算为4232.02万元，完成年初预算的102.84%。

（一）教育支出（类）年初预算为3815.92万元，支出决算为3921.50万元，完成年初预算的102.77%。预决算差异主要原因是追加部分学生资助经费和免学费。主要用于学生资助项目支出，包括资助家庭经济困难大学新生入学补助、国家奖学金等。

（二）社会保障和就业（类）支出年初预算为136.62万元，支出决算为158.97万元，完成年初预算的116.36%.预决算差异主要原因是新进职工社保缴费支出、改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助经费支出和一次性抚恤金支出增加。

（三）卫生健康（类）支出年初预算为81.09万元，支出决算为70.13万元，完成年初预算的86.48%。预决算差异主要原因是收回部分离退休人员医疗费。

（四）住房保障（类）支出年初预算为81.42万元，支出决算为81.42万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1871.18万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1176.65万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出515.20万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭补助支出179.33万元，完成年初预算的100%。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

广西钦州农业学校无政府性基金支出。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

广西钦州农业学校无国有资本经营支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，年初预算0万元，完成年初预算的100%，比上年增减（减少）0万元，其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，年初预算0万元，完成年初预算的100%，比上年增减（减少）0万元。全年使用财政拨款安排（厅、局、办）机关、所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，年初预算0万元，完成年初预算的100%，比上年增减（减少）0万元，购置了0辆公务用车。

 公务用车运行支出0万元，年初预算0万元，完成年初预算的100%，比上年增减（减少）0万元。2021年单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出 0万元，年初预算0万元，完成年初预算的100%， 比上年增减（减少）0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费支出情况说明。

2021年本单位运行经费一般公共预算515.20万元，同比增加2.75万元，增长0.54%，主要原因是学生人数增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额273.17万元，其中：政府采购货物支出273.17万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额273.17万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额218.75万元，占授予中小企业合同金额的80.08%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：其他用车2辆，其他用车主要是普通办公用车2辆；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据全面实施预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1756.22万元，占一般公共预算项目支出总额的74.39%。

组织对“直属院校基础设施建设补助”“中等职业教育免学费中央补助资金（绩效工资）”“直属院校基础设施建设补助（教研楼）”“2021年现代职业教育质量提升计划经费”等4个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出1756.22万元。对照年初设定的项目绩效目标，我校严格执行预算，能够按照国家的法律法规加强预算管理，不断完善内控制度，认真地完成了2021年部门预算批复的项目建设内容，取得了较好的预算执行效果。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（一）直属院校基础设施建设补助项目自评得分为94分，项目全年预算数为294.61万元，执行数为294.399万元，政府采购结余资金回收0.211万元，完成预算的100%。发现的主要问题及原因：一是农耕文化陈列馆建设项目在寻找承接项目供应商的问题上花费太长时间；二是安装空调项目等待未交付使用的新建学生宿舍楼的时间太长；三是办公设备中空调的购置也是等待馆舍建设的时间太长。下一步改进措施：一是今后此类项目的建设完成期要准确预算完成时间；二是尽量合理安排工作进度，及时完成各子项目建设。

直属院校基础设施建设补助项目绩效自评综述：项目绩效目标全面完成，取得了良好社会效益，自评总分94分，评级为优秀。

（二）中等职业教育免学费中央补助资金（绩效工资）项目自评得分为97分，项目全年预算数为441.61万元，执行数为423.8万元，完成预算的95.97%。发现的主要问题及原因：一是该项目2021年自筹资金有部分未能到位，影响了当年的绩效总量。原因是外单位拖欠培训资金。下一步改进措施：一是今后运用一些适当的方法追索培训欠款，将其用于单位的绩效工资，保证教职工们的合理收入。

中等职业教育免学费中央补助资金（绩效工资）项目绩效自评综述：项目绩效目标全面完成，取得了良好社会效益，自评总分97分，评级为优秀。

（三）直属院校基础设施建设补助（教研楼）项目自评得分为86分，项目全年预算数为500万元，执行数为500万元，完成预算的100%。发现的主要问题及原因：一是项目初步设计及概算时间延迟；二是项目造价编制时间延迟。下一步改进措施：一是今后此类项目的建设需要选择诚信度高的合作者，同时要准确预算完成时间；二是合理安排工作进度，及时完成项目建设。

直属院校基础设施建设补助（教研楼）项目绩效自评综述：项目绩效目标大部分完成，取得了良好社会效益，自评总分86分，评级为良好。

（四）2021年现代职业教育质量提升计划经费项目自评得分为98分，项目全年预算数为520万元，执行数为516.85万元，完成预算的99%。发现的主要问题及原因：该项目下达时间将近预算“二上”封库，上报时间短，造成在上报项目任务书时出现调整需求。下一步改进措施：今后此类项目的建设完成期要准确预算完成时间。

2021年现代职业教育质量提升计划经费项目绩效自评综述：绩效目标全面完成，取得了良好社会效益，自评总分98分，评级为优秀。

《项目支出绩效自评表》详见《广西钦州农业学校2021年度预算项目支出绩效自评表》。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。