目 录
第一部分：广西钦州农业学校概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：广西钦州农业学校2021单位预算情况说明
一、单位收支总体情况说明
二、单位收入总体情况说明
三、单位支出总体情况说明
四、财政拨款收支总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
八、政府性基金预算支出情况说明
九、其他重要事项情况说明
（一）事业单位运行经费安排情况说明
（二）政府采购预算安排情况说明
（三）国有资产占用情况说明
（四）重点项目预算绩效目标等情况说明
第三部分：名词解释
第四部分：广西钦州农业学校2021年单位预算报表
表一：单位收支总体情况表
表二：单位收入总体情况表
表三：单位支出总体情况表
表四：财政拨款收支总体情况表
表五：一般公共预算支出情况表
表六：一般公共预算基本支出情况表
表七：一般公共预算“三公”经费支出情况表
表八：政府性基金预算支出情况表
表九：2022年度部门预算自治区本级项目支出绩效目标申报表（广西钦州农业学校）
一、 主要职能
（一）招收全日制初中毕业及同等学历的生源，从事普通中等职业教育事业；
（二）为社会输出各类专业技术人才；
（三）从事短期职业培训；
（四）开展新型职业农民培训、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。
二、机构设置情况
（一）内设机构情况。
根据广西钦州农业学校发展新形势的需要，经自治区编办和自治区农业农村厅核定，学校现有8个内设管理机构：学校办公室、人事科、计财科、学生科、教务科、总务科、保卫科、招生和就业办公室；8个教辅机构：培训中心、信息管理中心、教育教学研究中心、实训中心、基础教学部、现代农业教学部、理工教学部、商贸管理教学部；4个党群机构：党委办公室、工会、团委、妇委会。
（二）预算单位情况。
广西钦州农业学校是自治区农业农村厅直属公益二类事业单位。
三、人员构成情况
（一）编制情况。
经自治区机构编制委员会办公室核定，广西钦州农业学校实名编制数153名，非实名编制数70名。
（二）人员构成情况。
我校实有人数302人，比上年增加3人。其中：在职在编（实名制）141人，占46.69%；离退休人员103人（离休1人，退休102人），占34.11%；非实名编制内实有人数48人，占15.89%；编外在职人员实有人数10人，占3.31%。
1.在职人员情况。在职人员199人中，其中事业编制内在职人员实有人数141人（处级38人，科级57人，科级以下46人），占在职人员70.85%。
2.离退休人员情况。离退休人员103人，其中离休人员1人，占离退休人员1.02%；退休102人，占离退休人员98.98%。
第二部分：广西钦州农业学校2022单位预算情况说明
一、单位收支总体情况说明
按照综合预算的原则，广西钦州农业学校所有收入和支出均纳入单位预算管理，2022年收支总预算5569.43万元，同比增加739.69万元，增长13.28%。增长的主要原因是中央提前下达中央转移支付专项资金、教育经费比上年有较大增长。收入包括：一般公共预算拨款收入、纳入财政专户管理的收入安排的资金（教育收费）、未纳入财政专户管理的收入安排的资金（事业收入、事业单位经营收入、其他收入）、上年结转结余收入。支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。
二、单位收入总体情况说明
2022年收入总预算5569.43万元，同比增加739.69万元，增长13.28%。增长的主要原因是中央提前下达中央转移支付专项资金、教育经费比上年有较大增加。其中：
（一）一般公共预算拨款4359.33万元，同比增加244.28万元，增加5.6%，占比78.27%，其中自治区本级经费拨款3748.83万元，中央补助经费拨款610.5万元，纳入一般公共预算管理的非税收入0万元。
（二）政府性基金预算拨款为0万元。
（三）国有资本经营预算拨款为0万元。
（四）纳入财政专户管理的事业收入（全部为教育收费安排的资金）126万元，同比减少6.84万元，减少5.43%，占比2.26%。
（五）事业收入0万元。
（六）事业单位经营收入0万元。
（七）上级补助收入安排0万元。
（八）附属单位上缴收入安排0万元。
（九）其他收入1084.1万元，同比增加532.06万元，增长49.08%，占比19.47%。
（十）上年结转结余收入0万元。
三、单位支出总体情况说明
2022年支出总预算5569.43万元，同比增加739.69万元，增长13.28%，其中：基本支出2209.39万元，项目支出3360.04万元。增长的主要原因是新增加“农业农村培养”项目预算。其中：
（一）按功能分类科目划分。
1.205类教育支出5117.17万元，同比增加728.74万元，增长14.24%，占支出总预算91.88%。
（1）205类03款02项“中等职业教育” 5117.17万元。用于学校职业教育支出，包括人员经费、学校基础设施建设及教学设施设备购置、学校正常运行经费等。
2.208类社会保障和就业支出292.94万元，同比增加14.14万元，增长4.83%，占支出总预算5.26%。
（1）208类05款02项“事业单位离退休”134.78万元。用于单位离退休人员相关支出。
（2）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出” 105.44万元。用于单位缴纳基本养老保险费支出。
（3）208类05款06项“机关事业单位职业年金缴费支出” 52.72万元。用于单位缴纳职业年金费用支出。
3.210类卫生健康支出80.25万元，同比减少0.84万元，减少1.05%，占支出总预算1.44%。
（1）210类11款02项“事业单位医疗” 69.31万元。用于单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出。
（3）210类11款03项“公务员医疗补助” 10.94万元。用于非驻邕事业单位按照规定标准缴纳的在职人员医疗费支出。
4.221类住房保障支出79.08万元，同比减少2.34万元，减少2.96%，占支出总预算1.42%。
221类02款01项“住房公积金”79.08万元。用于单位按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。
（二）按支出结构分类划分。
1.基本支出预算。基本支出2209.39万元，同比增加119.2万元，增加5.4%，占支出总预算39.67%。
（1）人员类项目支出预算1682.54万元，同比增加107.55万元，增加6.39%，占基本支出预算76.15%。其中：工资福利支出预算855.44万元，同比减少151.19万元，减少17.67%，占基本支出预算38.72%；对个人和家庭的补助支出预算32.95万元，同比减少3.98万元，减少12.08%，占基本支出预算1.49%。
（2）运转类公用经费项目支出（商品和服务支出预算）605.28万元，同比增加90.08万元，增加14.88%，占基本支出预算27.4%。
2.项目支出预算。项目支出预算3360.04万元，同比增加620.49万元，增长18.47%，占支出总预算60.33%。
（1）工资福利支出预算1015.11万元，同比增加3.38万元，增长0.33%，占项目支出预算30.21%。
（2）商品和服务支出预算780.04万元，同比增加587.63万元，增长75.33%，占项目支出预算23.22%。
（3）对个人和家庭的补助支出预算151.92万元，同比增加3.92万元，增加2.58%，占项目支出预算4.52%。
（4）资本性支出1412.97万元，同比增加397.36万元，增长28.12%，占项目支出预算42.05%。
四、财政拨款收支总体情况说明
2022年财政拨款收支总预算4359.33万元，同比增加244.28万元，增长5.6%；收入全部为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款，包括：自治区本级经费拨款3748.83万元、中央补助经费拨款610.5万元、纳入一般公共预算管理的非税收入0万元；支出包括：教育支出4063.80万元、社会保障和就业支出136.20万元、卫生健康支出80.25万元、住房保障支出79.08万元。
五、一般公共预算支出情况说明
2022年一般公共预算总支出4359.33万元，同比增加244.28万元，增长5.6%。增长的主要原因是中央提前下达中央转移支付专项资金、教育经费比上年有较大增加。
（一）按支出功能分类科目划分。
1.205类科目教育支出4063.8万元，同比增加247.88万元，增长6.1%，占一般公共预算总支出93.22%。
205类03款02项“中等职业教育”4063.8万元。用于学校职业教育支出，包括人员经费、学校基础设施建设及教学设施设备购置、学校正常运行经费等。
2.208类社会保障和就业支出136.2万元，同比减少0.42万元，减少0.3%，占一般公共预算总支出3.12%。
（1）208类05款02项“事业单位离退休”30.76万元。用于事业单位离退休人员相关支出。
（2）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出”105.44万元。用于单位缴纳基本养老保险费支出。
3.210类卫生健康支出80.25万元，同比增加0.84万元，减少1.05%，占一般公共预算总支出1.84%。
（1）210类11款02项“事业单位医疗”69.31万元。用于事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出。
（2）210类11款03项“公务员医疗补助”10.94万元。用于非驻邕事业单位按照规定标准缴纳的在职人员医疗费支出。
4.221类住房保障支出79.08万元，同比减少2.34万元，减少2.96%，占一般公共预算总支出1.81%。
221类02款01项“住房公积金”79.08万元。用于单位按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。
（二）按支出结构分类划分。
1.基本支出1962.57万元，同比增加102.77万元，增长5.24%，占一般公共预算总支出45.02%。
（1）人员类项目支出预算1357.29万元，占基本支出预算69.16％，同比增加12.69万元，增加0.93％。其中：工资福利支出预算1165.21万元，占基本支出预算59.37％，同比减少11.44万元，减少0.98％；对个人和家庭的补助预算134.18万元，占基本支出预算6.84％，同比减少33.77万元，减少25.17%。
（2）运转类公用经费项目支出（商品和服务支出）预算605.28万元，占基本支出预算30.84％，同比增加90.08万元，增加14.88%。
2.项目支出2396.76万元，同比增加141.51万元，增长5.9%，占一般公共预算总支出54.98%。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2022年一般公共预算基本支出1557.65万元，同比减少302.15万元，减少19.4%。其中：
（一）人员经费情况。
人员经费952.37万元，占一般公共预算基本支出61.14%。其中：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等工资福利支出；离休费、退休费、医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助支出等对个人和家庭的补助。
（二）公用经费情况。
公用经费605.28万元，占一般公共预算基本支出38.86%。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、工会经费、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
（一）全口径预算安排“三公”经费情况。
2022年单位预算安排“三公”经费支出17万元，其中：因公出国（境）费用0万元，公务接待费5万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费12万元。
（二）一般公共预算资金安排 “三公”经费情况。
2022年一般公共预算资金安排 “三公”经费支出预算0万元，比2021年增加0万元。其中：
1.因公出国（境）费0万元。
2.公务接待费0万元。
3.公务用车购置费0万元。
4.公务用车运行维护费0万元。
八、政府性基金预算情况说明
2022年我单位无政府性基金预算。
其他重要事项情况说明
事业单位运行经费安排情况说明
2022年本单位运行经费一般公共预算605.28万元，同比增加90.08万元，增加14.88%。主要原因是学生人数增加和经费补助标准提高，相应拨款经费增加预算。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2022年政府采购预算658.82万元，同比减少462.15万元，减少41.23％。政府集中采购预算185万元，占政府采购预算28.08%；分散采购预算473.82 万元，占政府采购预算71.92％。
1.按政府采购资金类型分类，一般公共预算拨款651.82万元，占政府采购预算的98.94%，单位资金7万元，占政府采购预算1.06%。
2.按政府采购项目类型分类。一是集中采购185万元，其中货物类采购预算185万元，服务类采购预算0万元。二是分散采购473.82万元，其中货物类采购预算81.82万元，工程类采购预算392万元，服务类采购0万元。
（三）国有资产占用情况说明。
1.公务用车情况。我单位车辆编制数为2辆，定编小汽车实有数2辆。
2.新增“三项资产”情况。2022年新增“三项资产”预算300万元，主要是房屋类建设。
（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。
我厅2022年单位预算共有3个项目纳入绩效管理的范围，预算资金1314.61万元，经费来源全部为一般公共预算拨款。项目年度绩效目标详见表9—36 、表9—37、表9—38。
第三部分：名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政单位当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、事业单位运行经费：是指事业单位运行公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分：广西钦州农业学校2022年单位预算报表
详见广西钦州农业学校2022年单位预算公开表（表1—表8、
表9—1、表9—2、表9—3。
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